Gemini 型號 1099-DA：2026 年投資者指南

關鍵點

• 準備 1099-DA 型 一份用於報告您的資本利得和損失的文件 加密貨幣 緻美國國稅局。雖然本文件旨在提供信息，但其中可能包含不準確的數據。
• Gemini 1099-DA 表格上的成本基礎資訊可能不正確或缺失，尤其是在下列情況下： 加密貨幣轉換 如果是從其他錢包或交易平台進行交易，建議使用 CoinLedger 等加密貨幣稅務平台來準確申報稅款。

什麼是 1099-DA 型表格？

1099-DA 表格是一份稅務表格，旨在報告您從加密貨幣中獲得的資本利得和損失。

自 2026 年起，Gemini 和其他中心化交易所將被要求向出售、交易或處置加密貨幣的用戶發放此表格。該表格會將您的總收益直接報告給美國國稅局 (IRS)，以便該機構核實您在報稅表上申報的內容。

1099-DA 表格足以用於我的報稅嗎？

1099-DA 表格是資訊表格。即使您收到了該表格，您仍然必須在8949 表格上申報您的資本利得和損失。

還要注意的是，1099-DA 表格上的資訊可能不準確（下文將詳細介紹）。直接複製貼上表格中的數字可能會導致多繳稅款。

為什麼我在 Gemini 1099-DA 模型中的成本基礎是錯的？

客戶在使用 1099-DA 表格時最常遇到的問題是成本基礎資訊可能不準確。

請記住，這並非 Gemini 的錯。這些問題通常是由於加密貨幣的可兌換性所造成的。 Gemini 不會記錄在其他平台上發生的交易。如果您將加密貨幣從其他交易所/錢包轉入 Gemini，然後再出售，就會出現問題。

例子

你從平台 A 以 30,000 美元的價格購買 1 個比特幣。

您正在將此比特幣轉移到冷錢包。

後來，她以 95,000 美元的價格在 Gemini 網站上賣掉了它。

您的 1099-DA 表格顯示收入為 95,000 美元，但沒有購買價格。

你的實際利潤是 65,000 美元。如果你只是簡單地複製貼上表格中的數字，然後申報 95,000 美元的利潤，你將多繳納數千美元的稅款。

幸運的是，這個問題很容易解決。

如果您的成本基礎有誤，您無需向 Gemini 申請更正後的 1099-DA 表格。根據美國國稅局 (IRS) 現行規定，您可以在填寫 8949 表格申報資本收益和損失時提供成本基礎信息，前提是您有相關證明文件。

許多投資者會使用CoinLedger 等加密貨幣稅務軟體，以便準確記錄他們在各個錢包和交易所的成本組成。 CoinLedger 提供審計追蹤功能，讓您可以清楚地了解自己是如何存取所有帳戶的。

1099-DA 表格和 1099-MISC 表格有什麼不同？

Gemini 同時發行 1099-DA 表格和 1099-MISC 表格，但它們旨在報告不同類型的普通收入。

1099-DA 表格涵蓋處分數位資產所得收益。

如果您在一年內透過質押、推薦或利息獎勵獲得 600 美元或以上的收入，您將收到一份 Gemini 1099-MISC 表格。這些收入將作為普通收入在您的報稅表中申報（而非資本利得）。

誰會收到 Gemini 1099-DA 型號的表格？

任何在2025年透過Gemini平台出售、交易或以其他方式處置加密貨幣的美國帳戶持有人都將收到此表格。這包括將加密貨幣出售為現金、將一種加密貨幣兌換成另一種加密貨幣，或使用加密貨幣消費。僅購買並持有加密貨幣不會觸發此表格。

收到 1099-DA 表格沒有最低金額限制，即使是小額交易也會被報告。

我的 Gemini 1099-DA 型號什麼時候能收到？

Gemini將於2026年2月15日前發布2025納稅年度的1099-DA表格。表格準備就緒後，您將收到電子郵件通知，您也可以在Gemini帳戶的「設定」>「報表」中找到它。

Gemini 在 1099-DA 表格中報告哪些資訊？

包含的訊息

您的 Gemini 1099-DA 型號表格將顯示以下內容：

• 出售的加密貨幣
• 交易日期
• 總收入
• 費用
• 您的帳戶資訊和納稅人資訊

重要資訊未包含在內

美國國稅局版本的表格將不包含以下內容：

• 從交易所或其他錢包進行加密貨幣轉帳的成本基礎
• 在其他平台、DeFi協議或硬體錢包上的活動

Gemini 無法查看您在其他平台上的交易記錄。您需要自行在所有錢包和交易所保存交易記錄。

如何計算您從加密貨幣中獲得的實際利潤

如果您的 1099-DA 表格中包含不準確的成本基礎訊息，請不要驚慌。只需確保您在所有錢包和交易所中申報您的加密貨幣交易（包括準確的成本基礎）。

CoinLedger 可以這樣幫助您：

步驟 1：匯入您的交易記錄

透過 API 或 CSV 檔案將您的 Gemini 帳戶關聯到 CoinLedger。您還可以從數百個其他錢包和交易所匯入交易記錄。

步驟二：仔細核對您的交易紀錄

匯入資料後，請檢查排名和盈虧計算結果。 CoinLedger 會在您下載報告之前指出缺少的成本和錯誤之處，您有機會在提交前更正任何錯誤。

步驟三：提交報稅表

將填妥的稅務報告寄給您的會計師，或直接上傳至TurboTax和H&R Block等平台。

如果我的收入與記錄不符怎麼辦？

您可能會注意到 1099-DA 表格上的申報結果與您自己的記錄略有出入。最常見的原因是 Gemini 和您的加密貨幣稅務軟體在計算您出售加密貨幣時的價格時使用了不同的價格來源。

如果出現差異，建議使用 1099-DA 表格中的收入數據，因為這些數據是美國國稅局 (IRS) 掌握的。報告不同的金額會導致數據不匹配，這可能會引起美國國稅局的後續調查。

你可以使用哪一種成本核算方法？

Gemini 允許使用者在稅務中心選擇首選的計費方式。支援的計費方式包括先進先出 (FIFO)、後進先出 (LIFO) 和最高成本先出 (HIFO)。如果您未選擇計費方式，Gemini 將預設使用先進先出 (FIFO)。

您在 Gemini 稅務中心選擇的計算方法將應用於 1099-DA 表格的損益計算。建議您使用與 Gemini 帳戶中相同的方法來計算您的稅務發票。

如果您不確定您的 Gemini 帳戶是如何設定的，請查看「設定」>「帳單」。

如果 Gemini 1099-DA 模型完全錯誤，我該怎麼辦？

在某些情況下，您的 1099-DA 表格可能包含完全不準確的資訊。這可能包括從未發生的交易或嚴重不準確的收入數據。

如果你發現自己身處這種情況，請採取以下步驟：

聯絡 Gemini 客服：申請更正後的 Gemini 1099-DA 表格，並記錄您為解決問題所做的嘗試。這有助於證明您的誠意，以防國稅局進一步調查。

別忽視它：使用 Gemini 以及您所有其他錢包和交易所的完整記錄來計算您的實際納稅義務。

考慮申請延期：這樣您可以有更多時間來更正表格。

提供準確資訊：請在 8949 表格上報告更正後的資料。您可以附上對錯誤原因的簡要說明以及您為更正錯誤所採取的步驟。

請記住，如果您的成本會計基礎不準確，則無需申請新的 1099-DA 表格。只需在 8949 表格上報告正確的成本會計基礎。

我會收到關於 1099-DA 表格的警告信嗎？

Gemini 會將您的 1099-DA 表格直接寄給美國國稅局 (IRS)。如果表格上的申報內容與您在報稅表中申報的內容有顯著差異，您的申報表很可能會被自動標記。

您很可能會收到警告信，並可能面臨罰款、利息或審計。