加密貨幣會計事務所：它們是什麼？你需要它們嗎？

要點

• 那 加密貨幣會計公司 這是一家專門處理與加密貨幣和其他數位資產相關的簿記、稅務合規和審計的會計事務所。
• 公司和投資機構在加密貨幣領域獲益匪淺，此外， 大宗交易者這主要歸功於這些公司提供的服務。相比之下，大多數個人投資者可以自行處理… 加密貨幣稅 他們自己開發了一款軟體，專門用於此目的。

什麼是加密貨幣會計事務所？

加密貨幣會計事務所是一家專門從事加密貨幣和其他數位資產的記帳、稅務合規和審計的會計事務所。

你可以把它想像成一家傳統的會計事務所，但有一個重要的區別：傳統的會計事務所依靠銀行對帳單和發票運作，而加密貨幣事務所則依靠區塊鏈、數位錢包和交易所運作，記錄保存在公共帳本上，而不是銀行帳本上。

大多數加密貨幣會計公司都聘用註冊會計師 (CPA)，這些會計師在加密貨幣稅務和資料處理方面積累了豐富的專業知識。他們使用鏈上會計軟體直接從區塊鏈提取交易數據，進行核對，並將其轉換為財務報表和納稅申報表。

這些專業公司之所以存在，是因為加密貨幣會造成大多數公共會計師沒有接受過處理此類會計問題的培訓，而且涉及的金額可能非常巨大，任何錯誤都會造成巨大損失。

專門從事加密貨幣領域的會計事務所提供哪些服務？

專門從事加密貨幣領域的會計事務所通常提供四項基本服務。並非每家事務所都提供所有四項服務，也並非每個客戶都需要所有服務。

加密貨幣的稅務規劃和稅務合規

該公司負責計算您的資本利得和損失，準備您的稅務表格並提交您的報稅表。美國國稅局將加密貨幣視為財產，這意味著每一筆銷售、交易或支付都可能被視為應稅事件。該公司致力於準確報告這些交易，並尋求合法途徑最大限度地減少您的稅負。

區塊鏈記帳

該公司將您的鏈上活動（包括去中心化金融 (DeFi)、NFT 和空投）與您的鏈下財務記錄進行配對。這是一個持續的過程，每月都會進行，以確保公司帳目的準確性，而不是每年最後一刻才處理稅務事宜。

審計和出具鑑證報告

對於加密貨幣公司而言，公司可以進行財務審計並出具儲備金證明報告。儲備金證明報告是一份獨立的認證文件，用於確認平台確實擁有其聲稱擁有的資產。交易平台、借貸公司和加密貨幣交易所交易基金 (ETF) 發行商都使用這些報告向客戶和監管機構證明其財務償付能力。

諮詢服務與財務管理服務

一些公司充當加密貨幣新創公司的外部財務部門，負責資金管理、融資和財務規劃。這項服務最具侵入性，也與傳統的報稅方式相去甚遠。

值得注意的是，前兩項服務——稅務合規和簿記——正是個人投資者最有可能認為需要專業公司提供的服務。正如我們將在下文中解釋的，這些領域恰恰是軟體發展最為顯著的領域。

加密貨幣會計與傳統會計有何不同？

加密貨幣會計遵循與傳統會計相同的基本規則。然而，不同之處在於數據，因為處理加密貨幣數據要複雜得多。

以下是一些加密貨幣會計師面臨的、傳統會計師很少遇到的問題：

• 交易記錄在區塊鏈上： 沒有月報表。會計人員必須從每個使用的區塊鏈和錢包中提取記錄，然後進行配對並匯總成一張圖像。
• 收視率會波動： 加密貨幣價格瞬息萬變。因此，會計師必須在每次交易發生時準確地確定資產的公允市場價值，有時一年內可能需要進行數千次這樣的操作。
• 去中心化金融、儲存和NFT： 在去中心化金融（DeFi）領域，一筆交易可能透過交易、流動性轉移和儲存獎勵等方式產生數十項應稅事件。每一項都必須正確歸類為收入或資本利得。
• 匹配多個錢包： 資金在電子錢包和交易平台之間不斷流動。會計人員必須識別出無需繳稅的內部轉賬，並將其與實際的資產處置區分開來。
• 成本基礎追蹤： 當加密貨幣在錢包之間轉移時，其底層成本結構也會隨之轉移，但接收平台通常不會保留此結構記錄。跨多個平台重建此成本結構是該領域最具挑戰性的任務之一。

為了說明這一點的重要性，比較兩個截然不同的例子會很有幫助。

例如：加密貨幣會計中的兩個完全不同的案例

加密貨幣基金每月在 40 個錢包中管理數千筆 DeFi 交易，透過在多條鏈上儲存來產生收入，並在其資產負債表上持有 NFT。

相比之下，個人投資者每年在兩個主要平台上進行 50 次交易，並將其餘的加密貨幣持有量長期持有。

兩者都執行所謂的“加密貨幣會計”，但兩種情況下所需的工作完全不同。

該基金面臨的數據匹配問題遠遠超出了電子表格的處理能力，也往往超出了軟體本身的處理能力。而個人投資者則面臨資料匯入問題，加密貨幣稅務軟體可以自動解決。圍繞著「我是否需要加密貨幣會計師？」這個問題產生的許多困惑，很大程度上源於人們將這兩種情況混為一談。

您是否需要一家專門從事加密貨幣會計業務的會計事務所？

大多數個人加密貨幣投資者不需要全方位服務的會計事務所。然而，加密貨幣公司、基金以及一些業務活動較為複雜的少數投資者可能需要會計事務所。

如果您符合以下情況，您可能需要一家專門從事加密貨幣業務的會計事務所：

• 經營加密貨幣業務的公司，接受加密貨幣支付、以加密貨幣支付工資，或在其資產負債表上持有數位資產。
• 您管理加密貨幣基金、DAO 或保險箱，需要持續記帳和編制財務報表。
• 它經營交易平台、貸款公司或代幣發行項目，並要求進行財務審計或提供證明儲備金的報告。
• 對於從事真正複雜活動的個人投資者，例如在多個錢包中大量交易 DeFi，或有大量外匯或商業收入，或多年未申報且需要結算的加密貨幣稅款。

如果您符合以下條件，您可能不需要專門從事加密貨幣業務的會計事務所：

• 在各大交易平台上進行買賣與交易的個人投資者。
• 從倉儲或採礦中獲得可控收入的人。
• 長期投資者，每年交易次數相對有限。

如果您屬於第二類情況，加密貨幣稅務軟體幾乎肯定可以處理您的稅務問題，而且費用通常遠低於會計師事務所。決定性因素在於您的交易歷史的複雜程度以及是否涉及商業實體。

如果您不確定自己屬於哪一類，一個有用的通用原則是：如果您的加密貨幣活動需要全年記賬，您可能需要會計事務所。但是，如果您只需要每年準確申報一次交易以用於稅務目的，那麼軟體通常就足夠了。

它是加密貨幣會計事務所還是加密貨幣稅務服務機構？

加密貨幣會計公司會安排專家為您處理相關工作。而加密貨幣稅務軟體則提供自動計算工具，讓您可以自行完成計算。

兩者結果相似，但每種選擇適合不同的情況。

對於絕大多數個人投資者而言，軟體已經可以完成所有工作。它可以連接到交易平台和投資組合，匯入您的所有交易記錄，計算盈虧，並產生您需要提交的表格。您無需花費數百美元聘請會計師事務所來完成軟體工具可以自動完成的工作。

當一家公司提供的服務遠不止準備一份稅務報告時，其收費才真正物有所值。如果您經營加密貨幣公司，您需要持續的記帳服務，而軟體無法提供這項服務。如果您需要財務審計或儲備金核實報告，這些文件只能由合格且持有執照的機構簽署。如果您的交易歷史極其複雜，需要人工介入才能理清錢包和協議的複雜細節，那麼聘請專業公司或許是值得的。

很多人最終都會同時使用這兩種方法。常見的做法是使用軟體整理和核對原始交易數據，然後將產生的報告交給會計師，由會計師負責稅務申報並提供策略建議。軟體負責大部分資料處理工作，而會計師則負責處理需要專業判斷的方面。

聘請專門從事加密貨幣領域的會計事務所需要多少費用？

專門從事加密貨幣業務的會計事務所通常會根據您財務狀況的複雜程度收取費用，因此價格差異很大。

您可以期待以下內容：

• 每小時費率： 專門從事加密貨幣領域的註冊會計師（Crypto CPA）通常按小時收費，每小時收費在 50 美元到 500 美元之間，具體費用取決於他們的經驗和所需工作的難度。
• 報稅準備的固定費用： 許多公司提供個人所得稅申報和提交的固定費用或多級套餐。對於簡單的申報，費用通常在幾百美元到幾千美元之間。
• 持續的每月會計費用： 加密貨幣公司通常會按月支付記帳服務費用，作為定期訂閱的一部分，費用每月可能從幾百美元到數千美元不等。
• 審計和會計服務： 財務審計和儲備金核實服務按任務計費，通常是最昂貴的服務，通常分配給公司。

相比之下，個人投資者的加密貨幣稅務軟體通常收取固定的年費，通常不到 100 美元。正是這種差異使得這項決定至關重要。如果軟體能夠處理您的情況，那麼會計事務所提供的服務可能超出了您的實際需求。

如何選擇專門從事加密貨幣領域的會計事務所？

如果您決定確實需要會計事務所，以下是需要考慮的最重要事項。

加密貨幣領域的專業知識：這是最重要的因素。一位普通會計師如果只是在服務清單中列出“加密貨幣”，其專業知識未必能與一家每天都從事該領域的公司相提並論。務必詢問他們的加密貨幣客戶數量以及他們處理的業務類型。一家在去中心化金融 (DeFi)、NFT 和質押方面擁有經驗的公司，與一家只從事簡單買賣的公司截然不同。

註冊會計師 (CPA) 認證：報稅和稅務審計需要註冊會計師 (CPA) 的協助。 CPA 認證允許專業人士出具審計報告或代表您與美國國稅局 (IRS) 交涉。簿記員可以幫您保存帳目，但他們無法完成 CPA 的所有工作。

公司使用的軟體：詢問公司用於提取和核對鏈上交易資料的加密貨幣會計工具。使用優秀工具的公司能夠更快、更經濟地完成工作，而未使用專業軟體的公司可能需要手動操作，從而增加您的成本。

必要時進行審計的能力：如果您經營加密貨幣公司，並且可能需要財務審計或儲備金核實服務，請確保會計師事務所提供相應的審計和認證服務。並非所有專門從事加密貨幣領域的會計師事務所都提供這些服務。

價格透明：在決定合作之前，請務必索取書面報價，並確認您的付款方式是按小時計費、固定費用或定期訂閱。費用差異巨大是有原因的，因此請詢問符合您具體情況的詳細資訊。

弄清楚你真正需要什麼，然後去解決它。

如果您經營加密貨幣公司、管理投資基金或需要審計服務，那麼聘請專門從事加密貨幣領域的會計師事務所可能是明智之選。您可以透過CoinLedger 的加密貨幣稅務會計師名錄，瀏覽經過認證的數位資產專家。

如果你是個人投資者，說實話，你可能根本不需要會計事務所。你真正需要的是一份準確的損益表，而這正是加密貨幣稅務軟體旨在提供的。